Pensija Anglijoje: viskas ką reikia žinoti

Pensijų sistema yra esminė kiekvienos šalies socialinės apsaugos sistemos dalis. Anglijoje, kaip ir visoje Jungtinėje Karalystėje, pensijų sistema apima įvairius komponentus, kurie suteikia galimybę žmonėms pasirūpinti savo senatvės finansiniu saugumu. Šiame straipsnyje bus pateikiama išsami informacija apie pensijas Anglijoje.

 Valstybinė pensija Jungtinėse Karalystėje

Valstybinė pensija Anglijoje yra pagrindinis socialinio saugumo elementas, suteikiantis finansinę paramą vyresniame amžiuje. Valstybinė pensija yra pagrįsta Nacionalinio draudimo įmokomis (National Insurance Contributions), kurias dirbantieji moka per savo darbo gyvenimą. Valstybinė pensija yra padalinta į dvi pagrindines dalis:

• Pagrindinė valstybinė pensija (Basic State Pension);
• Naujoji valstybinė pensija (New State Pension), įsigaliojusi nuo 2016 m. balandžio 6 d.

Pagrindinė valstybinė pensija buvo diegta 1908 m. ir buvo skirta asmenims, sukaupusiems bent 30 kvalifikacinių metų (years of qualifying National Insurance contributions). Ši pensija buvo pakeista Naująja valstybine pensija, kuri supaprastino sistemą ir apima visus, kurie dirba nuo 2016 m. Naujoji valstybinė pensija suteikia aiškesnį išmokų modelį.

Minimalus kvalifikacinių metų skaičius yra 10 metų, o norint gauti pilną pensiją – 35 metai. 2023 m. maksimalus pensijos dydis buvo apie 203,85 GBP, tačiau šis dydis gali kisti, priklausomai nuo infliacijos.

Pensinis amžius Anglijoje

Pensinis amžius, kai galima pradėti gauti valstybinę pensiją, buvo laipsniškai didinamas. Šiuo metu minimalus pensinis amžius yra 66 metai tiek vyrams, tiek moterims, ir šis amžius gali būti dar didinamas ateityje. Šis pakeitimas buvo padarytas siekiant atsižvelgti į ilgėjančią gyvenimo trukmę ir užtikrinti pensijų sistemos tvarumą.

Privatūs pensijų fondai Anglijoje

Privatūs pensijų fondai Anglijoje yra svarbi pensijų sistemos dalis, kuri suteikia papildomą finansinį saugumą ir lankstumą, papildant valstybinę pensiją.

1. Darbo vietos pensijos (Workplace Pensions). Darbo vietos pensijos yra pensijų fondai, kuriuos darbdaviai privalo pasiūlyti savo darbuotojams pagal „Auto-enrolment“ (automatinio įtraukimo) sistemą, įsigaliojusią nuo 2012 m. „Auto-enrolment“ sistema automatiškai įtraukia darbuotojus į pensijų fondą, jei jie atitinka tam tikrus kriterijus:
   • Amžiaus ribos: darbuotojai turi būti vyresni nei 22 metų;
   • Minimali metinė alga: darbuotojai turi uždirbti daugiau nei 10 000 GBP per metus;
   • Darbo santykiai: samdomas darbuotojas pagal darbo sutartį.

Pagal „Auto-enrolment“ sistemą, darbdaviai privalo prisidėti prie darbuotojo pensijų fondo, kaip ir darbuotojai. 2023 m. minimalūs įmokų reikalavimai – darbdavio įnašas: 3 % nuo darbuotojo atlyginimo, darbuotojo įnašas: 5 % nuo atlyginimo. Šios įmokos yra dedamos į pensijų fondą, kur jos yra investuojamos ir kaupiamos pensijos išmokoms. Įmokos yra atnaujinamos pagal infliaciją ir gali didėti, siekiant atsižvelgti į gyvenimo išlaidų pokyčius.

2. Asmeninės pensijos (Personal Pensions). Asmeninės pensijos – tai pensijų schemos, kurias asmenys gali pasirinkti savarankiškai, nepriklausomai nuo jų darbo santykių. Tai suteikia daugiau lankstumo ir galimybių pritaikyti pensijų kaupimą pagal individualius poreikius. Pensijų fondų tipai:

• Personal Pension Plans. Tai standartinės pensijų schemos, leidžiančios asmenims investuoti į pensijų fondus pagal jų pasirinkimą. Jos suteikia galimybę rinktis įvairias investavimo strategijas, tokius kaip akcijos, obligacijos ar nekilnojamasis turtas;
• Stakeholder Pensions. Šios pensijos yra sukurtos siekiant būti prieinamesnės plačiam gyventojų ratui. Jos turi mažesnes administravimo išlaidas ir suteikia tam tikrą lygį apsaugos, kad pensijos fondai būtų skaidrūs.

3. Savarankiškai Valdoma Asmeninė Pensija (SIPP). Tai pažangus pensijų produktas, suteikiantis maksimalų lankstumą ir kontrolę asmenims, norintiems patiems valdyti savo pensijų lėšas. SIPP suteikia galimybę investuoti į įvairias finansines priemones, įskaitant:

• Akcijas ir obligacijas: galimybė investuoti į individualias akcijas ar obligacijas pagal savo pasirinkimus;
• Nekilnojamasis turtas: galimybė investuoti į nekilnojamąjį turtą, kurį galima nuomoti ir gauti papildomų pajamų.
• Kiti investiciniai produktai: įvairios investicinės galimybės, tokios kaip fondai, ETF (biržoje prekiaujami fondai) ir t. t.

Mokesčių lengvatos pensijų įmokoms

Anglijoje pensijų įmokos gali suteikti mokesčių lengvatas, kurios padeda sumažinti apmokestinamąją pajamų sumą ir didina finansinę naudą tiek pensijų kaupimo, tiek mokesčių grąžinimo srityse.

• Asmeninės pensijos įmokos. Anglijoje įmokos į asmenines pensijas (Personal Pensions) gali suteikti mokesčių lengvatas. Asmenys gali gauti mokesčių atskaitymus už įmokas į pensijų fondus iki tam tikros ribos. Tai reiškia, kad pensijų įmokos mažina apmokestinamąją pajamų sumą, o tai gali padidinti mokesčių grąžinimą arba sumažinti mokesčių nepriemoką.
• Pensijų lengvatos schema. Pensijų įmokos yra apmokestinamos pagal NETO principą, o tai reiškia, kad mokesčių lengvatos automatiškai suteikiamos per pensijų fondą. Pavyzdžiui, jei asmuo sumoka 80 GBP į pensijų fondą, vyriausybė automatiškai pridės papildomus 20 GBP, kad pasiektų 100 GBP įmoką, laikydamasi 20 % mokesčių lengvatos.
• Mokesčių grąžinimas dėl per didelių įmokų. Jei per metus į pensijų fondą įmokama daugiau nei leidžiama mokesčių lengvatų ribose, gali būti, kad mokesčių grąžinimas bus privalomas, kad būtų galima grąžinti per dideles įmokas, viršijančias nustatytą limitą.
• Papildomi mokesčių kreditai. Kai kurie pensijų produktai, tokie kaip „Stakeholder Pensions“ ar „Self-Invested Personal Pensions (SIPPs)“, gali suteikti papildomas mokesčių lengvatas ir kreditus, kurie mažina bendrą apmokestinamąją pajamų sumą.

Mokesčių grąžinimas iš Anglijos pensininkams priklauso, jei jų pajamų mokesčio atskaitymai ar pensijų išmokos buvo neteisingai apskaičiuotos arba jei pensininkai per metus sumokėjo per daug mokesčių, palyginti su jų realiomis pajamomis ir mokesčių tarifu.

Pensijų Anglijoje galimybės užsieniečiams

Anglija yra tarptautinė šalis, kurioje gyvena daugybė užsieniečių. Pensijų galimybės šiems asmenims yra svarbios, ypač tiems, kurie planuoja ilgalaikę gyvenimą Anglijoje arba grįžti į savo gimtąją šalį.

• Nacionalinio draudimo įmokos. Užsieniečiai, dirbantys Anglijoje ir mokantys Nacionalinio draudimo įmokas, turi tokias pačias teises į valstybinę pensiją kaip ir vietiniai gyventojai. Jie gali kaupti pensiją pagal tas pačias taisykles ir naudotis pensijų sistemą, jei turi pakankamai kvalifikacinių metų.
• Pensijų perkėlimas. Jei nuspręsite išvykti iš Anglijos, galite ir toliau gauti savo valstybinę pensiją, jei turite pakankamą darbo stažą. Valstybinė pensija gali būti pervedama į užsienį, tačiau tai priklauso nuo šalies, kurioje gyvensite, ir gali būti tam tikrų apribojimų ar skirtumų dėl infliacijos reguliavimo.
• Tarptautiniai susitarimai. Anglija turi tarptautinius susitarimus su daugeliu šalių, kurie padeda užtikrinti pensijų teises ir teisę į pensijas tiems, kurie dirbo ir mokėjo įmokas įvairiose šalyse. Tokie susitarimai padeda sumažinti dvigubo mokesčio naštą ir užtikrina, kad pensijų teisės būtų pripažįstamos visame pasaulyje.

Pensijų reformos Jungtinėje Karalystėje

Pensijų sistema Anglijoje nuolat keičiasi, siekiant prisitaikyti prie naujų ekonominių ir demografinių sąlygų. Vienas iš didžiausių iššūkių yra gyventojų senėjimas. Ilgėjant gyvenimo trukmei, vis daugiau žmonių tampa pensininkais, o dirbančiųjų skaičius mažėja. Tai sukelia didelį spaudimą pensijų sistemai, nes mažesnė dirbančiųjų bazė turi finansuoti didesnį pensininkų skaičių.

Vyriausybė nuolat ieško būdų, kaip reformuoti pensijų sistemą, kad ji būtų tvaresnė. Pavyzdžiui, „Auto-enrolment“ sistema padėjo padidinti pensijų kaupimo dalyvavimą ir priverstinai paskatino darbdavius prisidėti prie darbuotojų pensijų.

Taip pat vyksta diskusijos apie pensinio amžiaus didinimą, kad būtų atsižvelgta į ilgėjančią gyvenimo trukmę ir ekonominius pokyčius. Vyriausybė taip pat siekia skatinti žmones daugiau kaupti asmeninėse pensijose ir investuoti į ilgalaikius finansinius sprendimus.

Palyginimas su kitomis šalimis

Pensijų sistema Anglijoje pasižymi unikalia struktūra ir taisyklėmis, tačiau yra ir kitų šalių, kurių pensijų sistemos turi savitas ypatybes ir privalumus. Pavyzdžiui, daugelyje Europos Sąjungos šalių, tokių kaip Vokietija ir Prancūzija, pensijų sistemos remiasi tiek valstybine, tiek privačia pensijų sistema, tačiau jos gali skirtis savo struktūra. Vokietijoje, pavyzdžiui, pensijų sistema yra sudaryta iš trijų pagrindinių komponentų: valstybinės pensijos, įmonių pensijų ir asmeninių pensijų. Vokietijoje pensijos dažnai yra labiau susietos su uždirbtais atlyginimais ir darbo metais, o pensijų išmokos gali būti proporcingos asmens pajamoms. Prancūzijoje taip pat egzistuoja valstybinė pensija, tačiau be jos yra įvairios profesinės pensijų schemos, kurios skiriasi pagal sektorius, ir tai gali turėti įtakos pensijų dydžiui bei skirstymui.

Ateities perspektyvos

Anglijos pensijų sistema yra dinamiška ir nuolat vystosi. Ateityje tikėtina, kad bus dar daugiau reformų, skirtų prisitaikyti prie besikeičiančių ekonominių sąlygų ir gyventojų poreikių. Vyriausybė ir pensijų fondai nuolat ieško būdų, kaip padidinti pensijų kaupimo efektyvumą ir užtikrinti, kad sistema išliktų tvari bei teiktų reikiamą paramą senatvėje.

Svarbu, kad kiekvienas individas aktyviai dalyvautų planuodamas savo pensiją ir siektų užtikrinti, kad turi pakankamai finansinių išteklių senatvėje. Tai gali apimti ne tik valstybinės pensijos kaupimą, bet ir papildomą privatų pensijų kaupimą, kuris gali padėti užtikrinti geresnį gyvenimo lygį senatvėje.

Pensijų sistema Anglijoje yra sudėtinga, tačiau gerai sukurta ir pritaikyta, kad atitiktų įvairių gyventojų poreikius. Sužinojus apie visas galimybes ir dalyvaujant pensijų kaupimo procese, kiekvienas gali užtikrinti, kad jo finansinė ateitis senatvėje bus saugi.

Turite klausimų dėl pajamų deklaravimo Anglijoje ir mokesčių susigrąžinimo galimybių? Pajamų deklaravimas, mokesčių susigrąžinimas iš Anglijos: kviečiame susisiekti su mumis el. paštu info@taxbs.lt arba tel. nr. + 370 647 50 268, +370 37 2 11 938

Kopijuoti ir publikuoti Taxbs straipsnius be Taxbs sutikimo draudžiama!

Straipsnį parengė Judita Knoche, 2024 m. rugsėjo 23 d.